퇴직연금 계산법 : DB형 DC형 퇴직 연금과 수익률 비교 선택 기준

오늘은 퇴직연금 선택 시 DB형(확정급여형)과 DC형(확정기여형)의 차이를 더 깊이 이해하기 위해, 수익률과 특징을 비교해 보겠습니다. 2024년 9월 기준으로 두 제도의 최신 수익률 정보를 바탕으로 작성하였습니다.

 

1. DB형 퇴직연금 (확정급여형)

DB형 퇴직연금은 퇴직 후 받게 될 금액이 사전에 확정되는 형태입니다. 근속 기간과 퇴직 시 평균 임금을 기준으로 퇴직금이 계산되며, 회사가 모든 운용 책임을 지고 퇴직금을 보장하는 방식이죠. 따라서 DB형은 안정성이 높아 시장 변동에 영향을 받지 않는다는 장점이 있습니다.

• 수익률: DB형 퇴직연금의 2024년 상반기 기준 평균 수익률은 1.5%에서 2% 수준입니다. 물가 상승률을 감안하면 실제로는 마이너스 성과가 날 수 있으며, 자산 성장을 기대하기는 어렵습니다
• 장점: 안정성. 근로자는 별도의 관리가 필요 없으며, 퇴직금이 고정적으로 지급됩니다.
• 단점: 물가 상승률이나 시장 성과와 연동되지 않으므로, 장기적으로 자산 증식 효과가 낮습니다.

 

2. DC형 퇴직연금 (확정기여형)

DC형 퇴직연금은 회사가 일정 금액을 퇴직연금 계좌에 납부하고, 그 금액을 근로자가 직접 운용하는 방식입니다. 주식, 채권, 펀드 등 다양한 금융 상품을 선택할 수 있으며, 적극적인 투자로 높은 수익률을 기대할 수 있습니다.

• 수익률: DC형 퇴직연금의 2024년 상반기 평균 수익률은 **3~5%**이며, 일부 잘 운용된 경우 10% 이상의 수익률을 기록하기도 했습니다. 이는 특히 주식형 펀드나 실적 배당형 상품에 대한 투자로 인한 성과입니다.
• 장점: 자율적인 투자로 인한 높은 수익률. 장기적으로 자산 증식 효과가 큽니다.
• 단점: 투자에 대한 책임이 근로자에게 있기 때문에 리스크 관리가 필요합니다. 시장 변동에 따라 손실을 볼 위험도 존재하죠.

 

3. 수익률 비교: DB형 vs DC형

2024년 기준으로 DB형 퇴직연금의 평균 수익률은 약 **1.5%**로, 안정적이지만 낮은 수준입니다. 반면, DC형 퇴직연금의 경우 **3~5%**의 수익률을 기록했으며, 일부 공격적인 투자 전략을 채택한 경우 10% 이상의 성과를 내기도 했습니다​.

DC형의 수익률이 DB형보다 높은 이유는 투자 자산의 다양성과 적극적인 운용 방식 덕분입니다. 특히, 젊은 직장인들이 인플레이션을 헤지하기 위해 DC형 퇴직연금을 선호하고 있으며, 주식, 펀드 등으로 높은 수익을 기대하는 경향이 있습니다.

 

4. 선택의 기준

퇴직연금 선택 시에는 각자의 재정 상황과 투자 성향을 고려해야 합니다.

• DB형은 안정성을 중요시하는 분들에게 적합합니다. 미래에 고정된 퇴직금을 받고 싶은 분들에게 좋은 선택이죠.
• DC형은 자산 운용에 대한 이해가 높고, 리스크를 감수하면서 더 높은 수익을 기대하는 분들에게 유리합니다.

특히, 2024년 퇴직연금 시장에서는 DC형 퇴직연금이 더 빠르게 성장하고 있으며, 젊은 세대들 사이에서 DC형에 대한 선호도가 점점 더 높아지고 있습니다​.

 

5. 결론: 어떤 퇴직연금이 유리할까?

DB형과 DC형 중 선택할 때는 자신의 재정 상황과 투자에 대한 이해도가 중요한 기준입니다. 안정성을 원한다면 DB형을, 높은 수익을 기대하고 자산을 직접 운용하고 싶다면 DC형을 선택하는 것이 좋습니다. 특히, DC형의 경우 적극적인 운용을 통해 더 높은 수익률을 기대할 수 있으며, 장기적으로 자산 증식에 유리합니다.

 

핵심 요약

• DB형: 안정적이지만 낮은 수익률(평균 1.5~2%).
• DC형: 투자 자율성에 따라 더 높은 수익률(평균 3~5%, 최대 10% 이상).
• 선택 기준: 안정성을 원하면 DB형, 수익률을 원하면 DC형.

퇴직연금 선택 시 장단점을 잘 파악하고 자신에게 맞는 제도를 선택하는 것이 무엇보다 중요합니다.